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직장인, 자영업자 모두에게 연금저축과 IRP는 연말정산 핵심 절세 수단입니다. 단순히 저축만 해도 세금을 환급받을 수 있어, 많은 사람들이 필수적으로 준비하는 항목입니다.
📌 연금저축 · IRP가 연말정산 핵심인 이유
- 납입만 해도 세액공제 혜택을 받을 수 있음
- 절세 + 노후 준비 두 가지 효과
- 2025년 기준 세액공제 한도 확대
📍 2025 연말정산 세액공제 기준 정리
| 항목 | 내용 |
|---|---|
| 세액공제 납입 한도 | 연금저축 + IRP 합산 연 900만원 |
| 세액공제율 | 총급여 5,500만원 이하 → 16.5% 총급여 5,500만원 초과 → 13.2% |
| 최대 환급 예시 | 900만원 납입 시 최대 약 148만 5천원 환급 가능 |
| 가입 대상 | IRP는 소득 있는 사람만 가능 |
요약: 연 900만 원까지 납입하면, 세금 환급 + 노후 대비라는 가장 효율적인 절세 효과
💡 상황별 추천 납입 전략
✔ 연봉 5,500만원 이하
공제율 16.5% 적용
연금저축 600만원 + IRP 300만원 추천
✔ 연봉 5,500만원 초과
공제율 13.2% 적용
연 900만원 채우는 것이 여전히 유리
✔ 납입 방법
- 매월 분할 납입 / 연말 일시납 모두 동일하게 인정
- 여유자금 있다면 연말 한 번에 넣어도 무방
⚠ 장단점 및 주의사항
장점
- 절세 + 노후 준비 가능
- 입금만 해도 세액공제 적용
- 종합소득 분산 및 과세 이연 효과
단점 / 주의희사항
- 중도 인출 제한, 장기 유지 필요
- 투자 운용상품 선택 중요
- IRP는 자격 조건 필요
📝 연금저축 · IRP 세액공제 체크리스트
- 보험사·은행·증권사 확인 후 가장 수수료 낮은 곳 선택
- 펀드/ETF/예금 비율 조절로 리스크 관리
- 연간 납입 내역 홈택스에서 확인 가능
- 연말 몰아서 넣어도 세액공제 동일
🏁 결론 — 지금 준비하면 환급액이 달라진다
연금저축 · IRP는 가장 확실한 연말정산 절세 수단입니다. 납입만 해도 세액공제 혜택을 받을 수 있으니, 1월 전에 미리 준비하는 것이 가장 현명합니다.